帮我算一下季度所得税交多少

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/05/17 07:30:13
第一季度帐目如下:
销售收入:90000元 商品销售成本:70000元 营业费用:7000元
管理费用:6000 营业税金及附加:3807.7
那么算出利润为90000-70000-7000-6000-3807.7=3192.3元
所得税应该是:3192.3*18% 这样算对吗?
我是新手很多东西不太懂,先谢谢了

填写报税务的报表正确。
在年初所得税汇算清缴时，要从新计算所得税费用（收益）

对！

存在税会差异的，还得做所得税调整，看看有没有永久性差异和暂时性差异，比如税法不承认一些减值准备，那么会计上因为计提减值准备而计入损益（如会计上固定资产减值计入资产减值损失500，而税法不承认，那么你要用利润3192.3加上500）的要在利润总额的基础上加回来，从而得出应纳税所得额