急急急！！！求详细科目汇总的填写

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/05/25 16:11:01
2月份
（1）15日，受到开户银行转来特种账贷方传票一张，其款项为500288.75元
（2）17日，购买现金支票、转账支票、进帐单、电汇凭证等，以银行存款支付，其凭证费及手续费54元
（3）17日，开出现金支票一张，提前备用金30000元
（4）20日，以现金支付企业开办过程中的有关费用3077元
（5）21日，以现金9元支付购买资金往来发票等
（6）21日，以现金报销支付的银行开户费500元
（7）24日，公司职工李红预借差旅费10000元，开出现金支票一张
（8）25日，以现金发放公司筹建期间工资费用3200元
（9）28日，以电汇方式预付广州五金行购货款15000元，支付邮电费和手续费10.5元
（10）28日，收到杭州制版有限公司预付购货款13380元
（11）28日。以现金报销购买印花税票319元
（12）29日，以现金450元为杭州制版有限公司购买所需端洗刀1把
3月份
（1）2日，电汇广告费9000元，支付邮电费和手续费5.5元
（2）8日，以现金支付报销国税预收购买发票款100元
（3）12日，报销购买商业专用发票一本3.1元
（4）13日，向杭州制版有限公司销售端洗刀，开出的发票金额为700元，以现金支付的运费为87元
（5）16日受到北京安生技术公司技术服务费用1000元，支票已送存银行
（6）22日，收到开户银行利息传票一张，利息437.27元
（7）27日，收到洛阳设计院预付购货款28800元
（8）29日，以现金发放本月份工资3000元
（9）30日，摊销开办费105.12元
（10）30日，计算本月应交的营业税（税率5％）
（11）30日，结转本月销售商品的成本
（12）30日，计算本月应交的城市维护建设税和教育费附加
4月份
（1）2日，以银行存款上交增值税26.92元、营业税50元、城建税5.38元和教育附加2.31元，共计84.61元
（2）3日，报销购买增值税发票12元
（3）5日，广州

把每个科目用T帐户登记,计算出借方,贷方的合计数就是了.

（1）15日，受到开户银行转来特种账贷方传票一张，其款项为500288.75元
借：银存500288.75
贷：其它货币资金500288.75（特种账贷方传票属于汇兑退汇）
（2）借：财务费用54
贷：银存54
（3）借：库存现金 30000
贷：银存30000
4、借：待摊费用（开办费）3077
贷：银存3077
（5）借：管理费用-其他9
贷：库存现金9
6、借：财务费用500
贷：现金500
7、借：其他应收款-李红10000
贷：银存10000
8、借：待摊费用（开办费）3200
贷：现金3200
9、借：预付账款 15000
财务费用10.5
贷：银存15010.5
10、借：银存13380
贷：预收账款13380
11、借：管理费用-印花税金319
贷：现金319
12、借：库存商品450
贷：现金450
3月
1、借：营业费用-广告费9000
贷：银存9000
2、借：管理费用-其他100
贷：现金100
3、借：管理费用-其他3。1
贷：现金3。1
4、借：预收账款700（如果运费是代付的，则为：787）
销售费用-运输费87
贷：主收入700/1.17
应交税费-增值税（销项）700-700/1.17=26.92
借:主成450
贷:库存商品450
5 借:银存1000
贷:其他业务收入1000
借:营业税金及附加50
贷:应交税费-营业税50(1000*0.05)
6 借:银存437.27
贷:财务费用437.27
7 借：银存28800
贷：预收账款28800
8 借:应付职工薪酬-工资3000
贷:库存