UC知道主营业务收入在结算时减少怎么做账？？
来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/05/13 08:06:48
（1）如果在月初确认一笔账借：应收账款20000
货：主营业务收入20000
到月底收到款时由于货物未按时到达收货方，因些委托方要求减少运费约4000元，那这时怎么做账？？？
（2）如果本来应付承运商运费记借：主营业务成本 15000
货：应付账款 15000
到月底结账时，因承运商误时要扣承运商运费，应该怎么做？？？
（3）如果成本减少是否可以直接借：应付账款
贷：主营业务成本
“主营业务收入”减少是否也可以这样直接分录倒过来做账冲掉？？
忘记说了，这公司是做运输的，那运费是应该记入“主营业务成本”吧？？
还想请问“ssueeq" 如果承运商不开运输发票，让直接从运费中扣，记为：借：应付账款
货：主营业务成本
这样做可以吗？？
（2）扣对方应承担损失而少付了对方运费直接做借：应付账款
贷：主营业务成本
这样可以吗？？
为什么不做为”营业外收入“？？
货：主营业务收入20000
到月底收到款时由于货物未按时到达收货方，因些委托方要求减少运费约4000元，那这时怎么做账？？？
（2）如果本来应付承运商运费记借：主营业务成本 15000
货：应付账款 15000
到月底结账时，因承运商误时要扣承运商运费，应该怎么做？？？
（3）如果成本减少是否可以直接借：应付账款
贷：主营业务成本
“主营业务收入”减少是否也可以这样直接分录倒过来做账冲掉？？
忘记说了，这公司是做运输的，那运费是应该记入“主营业务成本”吧？？
还想请问“ssueeq" 如果承运商不开运输发票，让直接从运费中扣，记为：借：应付账款
货：主营业务成本
这样做可以吗？？
（2）扣对方应承担损失而少付了对方运费直接做借：应付账款
贷：主营业务成本
这样可以吗？？
为什么不做为”营业外收入“？？
是的.按常理来说应该是这么走的.只不过对于你们公司的这种账务处理我提一点我个人的看法.因为我没有审过你们家的账.仅是对于你所说我进行一下分析.所以这个不是全面的.至于我说的对不对你可以分析考虑一下.
对于你们支付的运费不应该走成本的.这个应该走费用.营业费用.
因为你们这么走账会少走一块百分之七的进项税抵扣.你们看一下.是不是少计提了进项税了.