请教关于原始凭证有误的处理问题？

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/05/31 15:36:57
9月有一记帐凭证：借：管理费用 1000 待：现金 1000 附原始凭证2张，9月已经结帐。在10月时发现附的2张原始凭证中有一张300元的不应该入账，需要剔出来，请问在10月应该怎样处理呀？
那张300的原始凭证名字写错了，不是我们公司的名字，当时没看清就入账了。发票上写的不是我们公司的名字，当时没注意就入账了

这个可以在你们的下一个月进行调整的.
你们可以
借：管理费用-300，贷：现金-300
如果对方没有给你们把钱退回来
借：管理费用-300，贷：其他应收款-300

如果报销的人要把票子给撤出.你们得把票子给复印了.入账.然后写一个说明文件.把人签字.

10月以红字冲回，在摘要中注明冲回9月不合法凭证。借：管理费用-300，贷：现金-300
你红冲回来就没事了。

红字冲回