一般纳税人己销售,未开发票的帐务处理,急!

来源：百度知道编辑：UC知道时间：2024/05/30 05:48:03

我们公司己经半年无销售了，十月份必须做点销售出来，否则将被取消一般纳税人资格，但十月份并未开销售发票。帐上做销售，并计提“应交税金——应交增值税（销项税）”行吗？这样的话，增值税纳税申报表上十月份就要把 “应交税金——应交增值税（销项税）”申报并缴纳吗？还是等十一月开票后再缴纳？

这就是无票销售，当月做了销售就要当月申报，在申报表附表一上“未开具发票”一栏填列。下月如果正式开出发票，可以在这一栏填负数冲回。

没有销售发票不可能有应交税金－应交增值税（销项税）。你可以做点进项税转出（假如你单位由此项的话）。要申报销项税也得等开票后再申报。

没开票你也可以出销售（没开票销售），有很多样品送给客户的都是这样处理的。借：营业费用-广告费贷：主营业务收入应交税金-销项税

可以做无票销售在增值税申报表未开具发票”一栏填列。提前交税下月开票冲回

没有销售发票不可能有应交税金－应交增值税（销项税）。你可以做点进项税转出（假如你单位由此项的话）。要申报销项税也得等开票后再申报.这就是无票销售，当月做了销售就要当月申报，在申报表附表一上“未开具发票”一栏填列。下月如果正式开出发票，可以在这一栏填负数冲回。