UC知道财务问题 急急急!
来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/05/15 15:17:06
我问大家一个问题,我公司与另外一公司合作,对方给我公司账上打***万元,些款项为该项目定金,过段时间还有一笔为该项目打的定金,我想问的是,这笔款项应该走什么分录.谢谢大家了.
还有一事相求,就是我公司与另外一公司借款***万元,当时借款时双方签定合同,有房屋抵押,当时借款时是500万,合同上写等还款时应该还800万.我想问一个这笔应该怎么走呀,我晕坏了,谢谢大家.当时账上挂的是欠他公司500万,现在500万还上了,可还有300万元,我就不知道应该咋写了,谢大家
还有一事相求,就是我公司与另外一公司借款***万元,当时借款时双方签定合同,有房屋抵押,当时借款时是500万,合同上写等还款时应该还800万.我想问一个这笔应该怎么走呀,我晕坏了,谢谢大家.当时账上挂的是欠他公司500万,现在500万还上了,可还有300万元,我就不知道应该咋写了,谢大家
1、分别于收到款项时：
借：银行存款
贷：预收账款
2、这种情况应该从借款开始，到还款为止这段时间，将这300万元按月平均摊销计入“财务费用”
借：财务费用
贷：应付利息
你如果没有按上述方法预先提取，应该是按“会计差错”，进行更正，调整以前年度损益；也可以在实际发生时记入财务费用。
不过，这么高的利息，要是超过同期、同类金融机构的贷款利息，超过部分是不允许税前扣除的，要做相应的纳税调整。
答1题:
借:银行存款***万元
贷:预收款***万元
此笔交易完成后分录如下：
借：银行存款（现金）***万
贷：***产品***万
（注：因我不知你公司生产的还是劳务的，就用了产品做分录）。
答2题：
300万可走利息或其他支出，也可想办法要对方开发票当是跟他买东西的，不过就是这税费太重了，还是你们自己再商量商量吧。