抵扣联认证出了大问题

来源：百度知道编辑：UC知道时间：2024/06/08 21:56:11

固定资产是不要抵扣的，但是我上个月不小心把固定资产抵扣联认证到这个月才发现有什么办法吗不要交这10000的税吗
谢谢各位了辛苦了

你要做进项税转出的.

借:固定资产
贷:应交税金-应交增值税(进项税转出)

这一块上税是肯定要补上的.因为你们上个月等于是少上了一万多的税.

调整账务本月上缴即可
借：固定资产
借：相关费用－折旧
借：应交税金－应交增值税－进项税额（红字）
贷：累计折旧

调账后根据明细账和本月认证结果填写申报表填列增值税申报表（已经扣除多抵扣的数额后金额）即可

作调整分录,调整本月账簿,在本月税务申报表中说明
借:固定资产
贷:应交税金-应交增值税(进项税转出)
如果调整后应交增值税余额仍为借方就不必交了,反之是贷方余额就按余额交纳

到税务所去更正。