一分钱差异的处理

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/05/22 03:59:37
各位朋友大家好,最近遇到这样个问题:我单位与供应商往来帐差异1分钱(我多他少,此问题因历史原因产生,已不知何年何月哪笔业务形成.),具体点举个例子就是:我单位的应付账款是100元,供应商的应收账款是99.99元.因为此供应商是我单位的上级单位,所以他让我单位调帐(应付账款调成99.99元).现在不知道如何处理,请教各位.
注:我单位仅此一家供应商.
回复"奈人的"留言:
作工资里?如何处理?能说详细点吗?

回复"ssueeq"留言:
借:应付账款0.01
贷:营业外收入0.01
我单位还暂未实行新会计准则,但我单位现状又不能调整资本公积,这一分钱若做到营业外收入涉及到什么纳税问题?(再顺便请教:如果按旧的会计准则的规定,走资本公积如何处理?)

借:应付账款0.01
贷:营业外收入0.01

按新会计准则的规定是这样的.
如果按旧的会计准则的规定.就是走资本公积了.

多余的一分钱记入营业外收入帐户内。

作工资里，1分钱没什么大事
其实我跟你说阿，1分钱没关系的，做工资里，做财务费用里都可以，
借 应付工资
财务费用-利息
贷 银存
我的意思是你把这1分钱揉在哪里都行，只要调平了就行，没人会仔细查的，又不是数额很大。我们会计经常这样哎，都跟他学的，没好毛病

调当初入应付帐款的那个凭证,调少1分钱就行了

这不是什么大事，不要太放在心上。调不调的无关紧要，或者再发生往来业务时少做一分钱就可以了。只要不违返税法，没人管你如何调这个账。