购货方支付的帐款与销方开具的增值税发票不一致怎么办
来源:百度知道 编辑:UC知道 时间:2024/05/29 20:16:50
我单位这个月购入货款120万,支付货款115万,厂家开具增值税发票为120万元,其中有5万元是给我单位的返利,按税务局的规定这5万元应由税务应关开具证明单,再由厂家开具红字发票,但现在厂家不给开具红字发票冲这5万元的返利,实质上我单位现在不欠厂家钱,但帐上还挂着应付帐款5万元,我该怎么办,怎么做帐务处理,请大家指教,谢谢
转营业外收入
5万元暂时就挂在应付帐款账上,现在不要去做其他处理,至以后再做坏账或其他处理。你现在结转反而会有麻烦。
只要你们税务部门不要这笔红字冲票或你们税务部门没有发现这笔,那么你就要厂家提供一个返利文字依据,作调整分录:借:应付账款:5万,借:主营业务成本:5万(红字)就可以了,这样还可以赚上一笔抵扣税。不过严格的讲是要厂家提供红字冲票,作调整分录:借:应付账款:5万元,借:应交税金—应交增值税(进项税额)8500元(红字),借:主营业务成本:41500元(红字)。
你做笔以现金支付不就行了
购货方支付的帐款与销方开具的增值税发票不一致怎么办
众位看官,请问开具给购货方增值税发票的业务,购货方是不是必须用银行支票支付货款?谢谢!
我方开具的销项负数发票,是否要给购货方一联!购货方要红票吗?
如果购货方丢失了销货方开具的增值税票怎么处理
购货方三个月后退回增值税专用发票,此时已经不能开具销项负数发票,应做怎样的帐务处理?
购货方退回要求重新开具的增值税发票丢失,该怎么办?急!
发生退货,由购货方开具发票给销货方抵扣来冲减前期发生的退货销项税额,这样合法吗?
如果销货方将购货方的帐号,税号搞错,且已跨月,在未认证的前提下是否可不开具证明,而直接开具红字发票?
销售方的返利,购货方的会计处理
销货方开具的增值税发票丢失,购货方在货物到厂后得知。抄报税证明办理完毕已经超过90天认证期。