什么是期初净值、期末净值、期初累计、期末累计？

假设一个月为期。基金2月1日的单位净值1元就是期初净值2月28日的净值2元是期末净值。2月10日每单位分红0.1元。期初累计净值是1元、期末累计净值是2.1元。

假设2012年1月1日 基金净值是1元 2012年12.31日净值为1.5元如果2012年1月1日之前 分红过净值就要摊薄 也就是说 如果不分红的话 基金净值不止1元所以起初净值是1元，期末净值是1.5元 起初累计（如果有分红）>1 期末累计如果有分红>1.5基金账面收益率为 （1.5-1）/1=50%但是如果再2012年1.1至2012年12.31之间分过红利那么 收益率就>50% 实际收益率是 （期末累计-购买日累计）/购买日累计

假设一个月为期。基金2月1日的单位净值1元就是期初净值2月28日的净值2元是期末净值。2月10日每单位分红0.1元。期初累计净值是1元、期末累计净值是2.1元。

期初净值是统计区间的第一天的单位净值，期末净值是统计区间的最后一天的单位净值，期初累计是统计区间第一天的累计净值，期末累计是统计区间最后一天的累计净值。

固定资产净值=固定资产原值-累计折旧-固定资产减值准备
期初是本会计期间初、期末指本会计期间末；假设出具2018年6月半年报表，期初指2018.1.1，期末指2018.6.30

到中国基金网上可以查到。