一段时期内的财务支出用的不是银行存款,现金日记账怎么记?

所用现金不是来自银行存款，那就根据来源记现金帐，例如是借的款，那就贷记其他应付款，借记现金，如果是收的货款，那就借记现金，贷记应收帐款，如果是现金交易，借记现金，贷记销售收入，如果是投资款，借记现金，贷记所有者权益。