我司本月只有进项税25000，没有销项。纳税申报时，在未开具发票一栏填入销项税29000元，帐务如何处理？

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/05/21 17:03:00
工业生产企业一般纳税人。当地规定一般纳税人月纳税额不低于3000，
按照当地税务规定,每月的纳税额不能低于2500元.所以,如果本月我们没有销项,那么必须填报未开具发票收入,然后预交增值税.我是这样记的 借 应交税金-应交增值税(已交税金) 4000 贷 银行存款 4000,
是否需要将已交税金转入应交税金-未交增值税 呢?如何转?

首先要明确该笔强制征税能否在以后的业务中抵减应缴增值税,如果不行,而且确实没有销售收入的话,那这4000元增值税在财务上可以直接做为产品销售税金处理.如果有销售的话就按正常处理程序处理.

工业企业应该是指一年下来的平均数,而不应该是一个绝对性的指标,你应该不用在本月中显示有销项税这一块,只要你一年下来,平均的税负率达到同行业标准就可以了,我在做销项时,只是提醒客户开票时注意,一年的税负率,而不是一个月的

我司本月只有进项税25000，没有销项。纳税申报时，在未开具发票一栏填入销项税29000元，帐务如何处理？ 我公司本月只有销项税5897.43，没有进项税，该交%17的税率吗？ 请问我是一个新公司,本月我进货有5万，有进项票，但我的实际上销售只有3万．请问这个税怎么交？ 我公司本月进项税抵扣后应上缴税金11230元，分录该怎么做？ 本月进项税大于销项，本月进项税全部拿去认证，本月尚未抵扣完的进项税下月可否继续抵扣？ 本月税务局要求我司做进项转出20000元,在增值税申报表上转出进项,可分录怎么做呢? 本月进项税大于销项税,那多于进项税如何做分录结转下月?? 本月有多少进项税可抵 本月我们公司没有销项，只有进项，我们在本月已经将发票进行了认证，那么下个月是否还可以用它进行抵扣呢 是否是本月的进项税不能抵扣本月的销项税？要在下一个月才能抵扣，为什么？