UC知道十月份已认证但没录入微机的增值税还可以抵扣吗
来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/05/11 04:13:17
单位十月份的三张增值税购货发票出纳认证后没有交给我做帐，所以在十月底十一月初做帐的时候我没有进行进项税额的电脑录入，今天到税务部门申报的时候，十月份的三张票据的进项税额已经不能抵扣了，说上个月认证上个月必须抵扣，否则就只有交了这税了，请问各位高手，这三张票据是否可以退回原开票方进行退票或作废，再重新开票进行抵扣呢?这样就可以不用交这部分税金了。如果不能抵扣，那我该如何进行帐务处理，直接计入原材料吗？谢谢大家了！
1、一般来说，如果是网上申报，10月认证后，11月申报表会自动产生（自动进入抵扣）。如果是在大厅申报，申报表录入电脑时，会提示比对不对的，当场就会发现的。你怎么会出现这种情况呢？
2、三张票已认证，是不可以退回原开票方进行退票或作废，不能再重新开票进行抵扣。
3、如果不能抵扣，可以直接计入原材料进行帐务处理。