UC知道一个公司本月出财务报表，两种结果，最后结转不同，请指教是哪里出错了
来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/05/28 18:06:02
一、会计事务所代理做的报表
资产负债表中，货币资金为82569.5元，固定资产为4000元，资产合计为86569.5元。
其它应付款为100000元，应付福利费为882元，未分配利润为-14312.5元。负债合计为86569.5元。
利润表中，管理费用为14112.5元，营业外支出为200元，未分配利润为-14312.5元。
二、我自己做的报表
资产负债表中，货币资金为80806.5元，资产合计为80806.5元。
其它应付款为100000元，未分配利润为-19193.5元，负债合计为80806.5元。
利润表中，管理费用为18993.5元，营业外支出为200元。利润合计为-19193.5元。
补充：我们是刚成立的分公司，请事务所代理 记账，总部借给我们10万元，走的其它应付款。
1、固定资产4000，他们走了固定资产，而我走了管理费用；
2、他们计提了应付福利费882元，而我没有计提
3、他们的工资是按6300走的，而我是按5900走了，少计了400元
4、我和事务所基本上正好差了4882元
求：问题出在哪里？怎么才能作成和事务所一样的？是不是我的货币资金少记了？
事务所从我们这里取了三次票，第一次是5092.8元（含200元营业外支出），第二次取票2994.7元，第三次取票6225元，但是第三次记不请了
资产负债表中，货币资金为82569.5元，固定资产为4000元，资产合计为86569.5元。
其它应付款为100000元，应付福利费为882元，未分配利润为-14312.5元。负债合计为86569.5元。
利润表中，管理费用为14112.5元，营业外支出为200元，未分配利润为-14312.5元。
二、我自己做的报表
资产负债表中，货币资金为80806.5元，资产合计为80806.5元。
其它应付款为100000元，未分配利润为-19193.5元，负债合计为80806.5元。
利润表中，管理费用为18993.5元，营业外支出为200元。利润合计为-19193.5元。
补充：我们是刚成立的分公司，请事务所代理 记账，总部借给我们10万元，走的其它应付款。
1、固定资产4000，他们走了固定资产，而我走了管理费用；
2、他们计提了应付福利费882元，而我没有计提
3、他们的工资是按6300走的，而我是按5900走了，少计了400元
4、我和事务所基本上正好差了4882元
求：问题出在哪里？怎么才能作成和事务所一样的？是不是我的货币资金少记了？
事务所从我们这里取了三次票，第一次是5092.8元（含200元营业外支出），第二次取票2994.7元，第三次取票6225元，但是第三次记不请了
1,固定资产4000,不应做为当期损益,记入固定资产.你的管理费用减少4000,资产增加4000.
2,按会计事务所计提福利费882,你的管理费用增加882.
管理费用:18993.5-4000+882=15875.5,与会计事务所相比多计费用1763.资产:80806.5+4000=84806.5,与会计事务所相比,少计资产1763.
3.未分配利润按以上来调整..-19193.5+4000(减少当期损益)-882(增加福利费),与会计事务所相比,未分配利润多出-1763.
也就是说,你与会计事务所的相差1763元,问题出在当期损益与资产两类科目之间..好好找找吧...
想一样,办法很简单,所有科目都按事务所的作就是了
我觉得以上这部分,值得核对的只有工资,为什么你们的入账金额不一样
我还觉得你们有一点都作的不大正确,就是10W元的借款,按我的理解这是属于代理出资的情况,就应该确定为"实收资产",如果按你们的作法,我真的怀疑,工商年检能不能通过
1.建议作固定资产,公司多资产总比费用好.
2.应付福利费,今年就不能提了,只能用.
3.工资多点是无所谓,但是实际发的是多少,看看做成6300有没有要交个人所得税的情况.
4.先查科目,把金额不同的科目找出来,再一项项的核对就行了.
总部拨给你们分公司的钱应该是贷记"上级企业拨入资金",填列在"实收资本"中.
不是完整的报表
嗯 不太完整阿
同意，楼上的说法！好像不是一个完整的报表呢！