（急急急）原始凭证问题

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/05/09 13:38:53
B公司的费用由于特殊的原因进了A公司的帐内，现在要把属于B公司的这部份费用调出来．
我分别做了以下分录：
1．A公司先用红字冲回错帐的分录．
2．A公司：借：其他应收款--B公司，贷：银行存款
3．B公司：借（相应费用科目），贷其他应付款－A公司
请问老师，我的第3个步骤要附的原始凭证是什么？？

1．A公司先用红字冲回错帐的分录．
2．A公司：调帐
借：其他应收款--B公司
贷：银行存款 /现金
3.A公司：收B公司款
借：银行存款 /现金
贷：其他应收款--B公司

4．B公司：调帐
借：管理费用/制造费用等
贷：其他应付款--A公司
5.B公司：付A公司款
借：其他应付款--A公司
贷：银行存款 /现金

由于你已经将原始凭证附在A公司的账内，所以第三个步骤可附上情况说明书。由财务主管签字确认，加盖单位公章。

第一个A公司红字凭证附件是情况说明
第二个A公司的凭证附件是B公司开具给A公司的收据(付款人联）
第三个B公司凭证的附件是B公司开具给A公司的收据(收款人联）