往来账对账单

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/05/18 06:25:48
理论上供应商和自己的账应该一样才能叫相符。
可是实务中，是这个样子吗？通常是怎样操作的？
供应商寄来的对账单上的数额是低于还是高于自己的数额比较不好呢？
可是实务中是这个样子吗？每次都对得这么清楚吗？或者换句话讲，哪种情况对自己公司有利些？

那么对账时需要把暂估的金额一同算入我的“应付款”吗？做暂估时，肯定也是计入“应付账款”科目，只是没有“应交税金——应交增值税（进项税）”而已，那么对账时该对账的应该包括哪些？是仅指已经收到发票的那部分，还是全部？这些虽然是很基础的东西，但是还是有点浑，请大家多多帮忙！！

账实相符是最理想的状态了，但事实上很难达到统一。呵呵

对帐一致的情况： 当供应商与贵公司有一段时间没有往来了，那么你们的账肯定是一样的。因为你们应该把该入库的东西都入库了，相应的发票都已经收到了。你们的账肯定是一致的。

不一致的情况：记帐日期出现差异，采购员没有按时报销，供应商发货记帐日与你的收货记帐日出现夸期现象。如果供应商寄来的对帐单高于你的账面情况，那么你需要质问采购和库房人员，让他们核查；如果低于你的账面情况，那么你就可以按供应上的数答复，这种情况对你公司有利。
拙见。

制度是规定要帐实相符，经核对后发现大于或小于都必须查明原因后，及时进行帐务调整。