这个账应该怎么做才好呀?急死我了!

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/05/17 00:03:05
我公司为另一公司开了12233的发票,他给我公司开的支票却是12870,现在有他们开给我们119830的发票,我们开给他的支票却是119200,请问高手我的这个账应该怎么做才好呀?

开发票之后，你挂账
借 应收账款 12233
贷 相关科目
收到款项时
借 银行存款 12870
贷 应收账款 12233
贷 预收账款/其他应付款 637

他们给你们开发票时，
借 相关科目 119830
贷 应付账款 119830

付款时
借 应付账款 119830
借 营业外收入 7
贷 预收账款/其他应付款 637
贷 银行存款 119200

分开做。
收到对方支票时：
借：银行存款 12870
贷：应收账款 12233
营业外收入 637

付给对方支票时：
借：应付账款 119830
贷：银行存款 119200
营业外收入 630