盘点问题

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/06/04 05:32:06
你好,各位大侠,现我遇到一个问题,是这样的,我刚接手会计工作,到了现在盘点,发现原材料盘点出来有142400元,而总账里我看了一下,发现没有原材料可领了而且还出现了倒领现象,等于总账里没有原材料可领,而仓库却还有142400元的材料,这可怎么办呢.不知道是不是建账时的期初余额不对,现在我该怎么做,急.
望哪位好心人能快点,详细地回答我的问题,谢谢.

查明原因,把原来的成本冲回来.查不出的话,只能做一个原材料盘点报告,盘盈,让领导批一下,然后把冲减管理费用.
批准前:
Dr.原材料
Cr.待处理财产损益-待处理流动资产

批准后:
Dr.待处理财产损益-待处理流动资产
Cr.管理费用