UC知道税法的题目～！
来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/05/17 06:39:46
1．某机械厂2006年1月末留抵税额3000元，2月发生下列业务：
（1）购入生产用A材料10吨，取得税控增值税发票，价款30000元，税款5100元，款已付，货物未入库；
（2）购入生产用B材料10吨，取得税控增值税发票，价款10000元，税款1700元，款未付，货物已入库；
（3）支付A材料运杂费2000元，其中运输费1500元，建设基金200元，装卸费300元；
（4）销售产品甲机器2台，开具增值税发票，含税价款80000元；
（5）支付甲机器运输费2000元；
（6）购买生产设备1台，取得税控增值税发票，价款30000元，税款5100元，另支付该设备运输费1000元，款已付，货入库。
要求计算：（假设购进货物和运费发票都已通过认证）
（1）当期增值税进项税；
（2）当期增值税销项税；
（3）当期应纳增值税。
机械厂是工业企业，货物未入库可以算进项税吗？
（1）购入生产用A材料10吨，取得税控增值税发票，价款30000元，税款5100元，款已付，货物未入库；
（2）购入生产用B材料10吨，取得税控增值税发票，价款10000元，税款1700元，款未付，货物已入库；
（3）支付A材料运杂费2000元，其中运输费1500元，建设基金200元，装卸费300元；
（4）销售产品甲机器2台，开具增值税发票，含税价款80000元；
（5）支付甲机器运输费2000元；
（6）购买生产设备1台，取得税控增值税发票，价款30000元，税款5100元，另支付该设备运输费1000元，款已付，货入库。
要求计算：（假设购进货物和运费发票都已通过认证）
（1）当期增值税进项税；
（2）当期增值税销项税；
（3）当期应纳增值税。
机械厂是工业企业，货物未入库可以算进项税吗？
业务:(1)进项税:5100
业务:(2)进项税:1700
业务:(3)可抵扣的进项税:(1500+200)*7%
业务:(4)销售项税:80000/1.17*17%
业务:(5)可抵扣压的进项税:2000*7%
业务:(6)购入的是固定资产,所以进项税及运费不可抵扣
剩下的自己算吧(在算第三小问时,不要忘记还有留抵税额3000元).老了,算不动了.
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只要在税控机上认证了,就可以了.一般没有入库,你怎么可以去认证它,万一货有问题,岂不是很麻烦
你都4级了，这么多分不拿出来，谁愿意答这么大一题啊？