请求给予分录解答

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/05/29 01:18:16
是这样的，我们公司几个月前从供应商那里定购了一批设备，设备总价款是200000.00元，合同约定是预付90％即180000.00元，还有20000元余款等几个月后付。当时由于供应商跟我们有技术交流方面的合作，所以我们借款50000元作为对方人员培训我们的差旅费预支款，我们现在给他们结算，他们扣除余款20000元，还有他们的差旅费15000元，又退给我们15000到我们银行。请问这个分录要怎么做好啊？我都给绕晕了，不好意思，谢谢～

我觉得别怕麻烦一个一个写
1、借：固定资产 200000
贷：银行存款 180000
应付帐款-*公司 20000
2、出差他们找你们借钱
借：其他应收款-*公司 50000
贷：银行存款 50000

3、退钱的时候：
借：应付帐款-*公司 20000 （欠人家公司的钱）
银行存款 15000 （退回来的钱）
管理费用-差旅费 15000（他们应该给你们发票吧）
贷：其他应收款 50000 （冲抵借款）

1借固定资产200000贷 预付帐款180000 应付帐款20000
2借预付帐款180000 贷银行存款180000 如果是同一月付的,预付帐款不用挂 1中直接银行存款180000 如果对方开的是增殖税发票最好抵扣不要忘了进香转出.
3其他应收款50000银行存款50000,对方扣款,借应付帐款20000管理费用-差旅费15000银行存款150000其他应收款50000,当时着50000以什么科目领的现在对应那个科目

借：固定资产 200000.00
贷：银行存款 180000.00
应付帐款-某供应商 20000.00

借：其他应收款-某供应商差旅费 50000.00
贷：银行存款 50000.00

借：应付帐款-某供应商 20000.00
贷：其他应收款-某供应商差旅费 20000.00

借：银行存款 15000.00
贷：其他应收款-某供应商差旅费 15000.00

借：管理费用-差旅费 15000.00
贷：其他应收款-某供应商差旅费 15000.00