发票抵扣后被作废

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/05/21 17:10:28
07年9月份开的一张发票，当月抵扣掉后，对方作废，年底税务查了怎么办？
我们是收票方，对方已经补开发票，但是那张抵扣后被作废的进项就多了的
新开的07年10月份就做进去了，进项转出该怎么做？

不知道你是开票方还是收票方。
如果是收票方让对方重开一张吧。再到税务咨询一下怎么处理。
如果你是开票方就再开一张红字发票。

作废的发票下月做进项税转出处理。
新开的发票做正常处理就可以了。

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借：应付账款
贷：应交税金-应交增值税（进项税转出）

把被废发票的进项税额调回来就行了，相当于补交。