会计年底结账

来源：百度知道编辑：UC知道时间：2024/05/24 15:09:03

请教各位，我12月底的时候只是结转了收入费用进入本年利润，但是本年利润没有结转到未分配利润里面。
现在我如果补做这笔分录会不会，对我的资产负债表产生影响？
我的本年利润年底是亏损130万，请教各位我现在应该怎么办？已经要到2月份了。
我想知道，本年利润到未分配利润的分录怎么做，在亏损的情况下？

补做这笔分录
借：利润分配
贷：本年利润
去年这笔分录不做，对资产负债表无影响，因为表中填列的数是这两个科目的合计数。

亏损时分录:借:利润分配
贷:本年利润
盈利时:借:本年利润
贷:未分配利润

将本年的收入和支出相抵后的结出的本年实现的净利润：
借：本年利润
贷：利润分配——未分配利润
如果是亏损：
借：利润分配——未分配利润
贷：本年利润