其他应付款要调节成现金怎么做

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/06/07 10:21:38
我们公司原先的财务将现金都做成了其他应付款，我现在想从今年一月改过来，比如说：他原先都这么做的，借：管理费用 贷：其他应付款 请问老师怎么调节，希望能讲得详细一点
原先是这样的，公司刚成立时，注册资金借了别人20万，后来财务所有关于现金这类的，就都做成其他应付款，公司也没有现金日记账，所有的管理费用都做成经营费用，比如：借：经营费用 贷：其他应付款 就这样做了一年多，所有的费用早已超过了20万，可他还没有调节过了，现在他不做了，今年开始我到这家公司做，现在我想调节过来，可我不是最清楚到底应该怎么做才是最合适的调节方法？请各位老师帮帮忙详细一点告诉我，谢谢，我会用高分感谢的！谢谢！

如果是把现金弄错了用红字冲销法
用红字做个和原来一样的分录
借：管理费用
贷：其他应付款
然后用蓝字登记正确的分录
借：管理费用
贷：现金
如果是某个人垫付了管理费用再做如下分录就好了
借：其他应付款
贷：现金

公司原先的财务借：管理费用 贷：其他应付款，说明是某个人垫付了管理费用 ，如果你想改过来，将垫付的款项归还代垫人就是了，借：其他应付款 贷：现金

先搞清楚 原先财务为什么要这样做 可能是发票到了 对方货物/项目还未完成 所以钱款未付 形成了其他应付款 那就等到付余款时 再做分录 借：其他应收款 贷：现金