业务员借条会计如何处理？

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/05/06 18:42:39
业务员去进货前。打借条。老板签字。然后拿给出纳支款

以前借条是不走账的。后来因为每次业务员报账比较麻烦。
现在想借条走账。。。

业务员又不同意借条不退给他。他说做凭证里他不放心。他得抽出来撕掉。
每次进货都有返厂。经常进的货比借的现金多。因为有很多是赊账回来的货。还得交还余款。
比如。借了5万。进了9万的货。返厂1万。还有2万余款。财务欠业务员的钱等于业务员欠厂家的钱。出纳是不给现金的。只打白条。业务员还货款的钱自己先写个条。都还哪些厂家还了多少。然后老板签字。才可以充货款。
唉。太麻烦了。。。。。
借的时候借：其他应收款——XXX
贷：现金
回来的时候借：库存商品
贷：现金
应付账款——XXX
还货款的时候借：应付账款——XXX
贷：现金

头可晕。。。
退的余款给业务员开收据。
欠的货款还得给他开欠条。。。走应付账款
他拿一把白条。也不愿意啊。。。

财务制度是用来约束企业职工的，包括业务员。
制度怎么规定的，就怎么做，而不用去征求他们的意见。
财务制度规定，不得白条抵库，所以现金借条必须入账。收到发票或退款时，再给业务员开收据，这样就两相抵了。

这么简单的问题，不用搞得那么复杂。

借条不用退还,开收据给业务员就可以了