高分急请教！在线等：客户退回部分货物的账务处理

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/06/07 02:32:20
公司做布生意的，08年1月销售的1000米，1月开了增值税专用发票。2月客户退货，退了400米，但发票到3月才退回来。

请教：问题是2月底已经做了盘存，把退回的产品账实调整了。我现在把退回1000米的发票开去红票，然后重新开600米的票给客户，收入、库存商品、税金、成本结转的账务上怎么处理？
当时2月调整是增库存400米，减相应成本。我是用用友，那月末自动结转成本的时候，会不会相应的再结转600米？导致负库存啊？

首先是2月底已经做了盘存，把退回的产品账实调整了,不知你当时帐务是怎么处理的,是不是增库存产品,减销售成本,如果是你现在就不用调整库存了.你开1000米红字发票和600米蓝字发票一起做帐,冲回的400米的销售收入和销项税金就行了,对应的是银行存款或应收帐款.

先红字冲销（与原来一样的），然后再写上正确的。
我倒是认为发票烦。