有关扣款问题

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/06/02 16:45:14
我是出纳.请问,我公司前一段时间对震灾进行捐款.由于事发突然,我们是这样操作的:公司财务人员从我这儿统一先借款1000元上交,然后公司出差人员每人从工资里扣,共600元.另一部上班人员以现金的形式交上来,共400元.请问分录我应如何做?

1、借款时：
借：其他应收款－（财务借款人） 1000
贷：库存现金 1000
扣工资时：
2、借：应付职工薪酬
贷：库存现金
其他应收款－（出差人，每人100） 600
3、其他人交款时：
借：库存现金 400
贷：其他应收款－（交款人）400
4、其他应收款对冲：
借：其他应收款－出差人 600
其他应收款－交款人 400
贷：其他应收款－财务借款人 1000