UC知道应缴而未缴的税金，税务让我转到收入
来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/05/30 13:07:52
上月两笔收入分录是：
第（1）笔 借:应收帐款 23000
贷：主营业务收入22115.38
：应交税金 884.62
第（2）笔 借：应收帐款 27900
贷：主营业务收入 26826.92
：应交税金 1073.08
网上申报增值税时税务将我的收入合计48942.3 税金自动生成为1957.69
与我的税金相差0.01 税务让我把0.01的税金转到收入，可是影响的我的应收帐款。我做的分录：借：应收帐款 0.02
贷：主营业务收入 0.01
应交税金 0.01
这么做账才平。不知做得对不对？
第（1）笔 借:应收帐款 23000
贷：主营业务收入22115.38
：应交税金 884.62
第（2）笔 借：应收帐款 27900
贷：主营业务收入 26826.92
：应交税金 1073.08
网上申报增值税时税务将我的收入合计48942.3 税金自动生成为1957.69
与我的税金相差0.01 税务让我把0.01的税金转到收入，可是影响的我的应收帐款。我做的分录：借：应收帐款 0.02
贷：主营业务收入 0.01
应交税金 0.01
这么做账才平。不知做得对不对？
借：应交税金--增值税0.01
贷：主营业务收入0.01
然后结转收入：
借：主营业务收入0.01
贷：本年利润0.01
你是小规模纳税人，以后要在月末时，把当月的含税收入加在一起计算不含税收入，再计算增值税，不要分别算，不然，总会出现这种问题。
不对，应该：
借：应交税金 0.01
贷：主营业务收入 0.01
然后 ，收入再结转到本年利润中去。
很奇怪，在开票采用防伪科控的今天怎么还会出现这种问题呢？只要会计按发票做，申报按企业抄税的数据来，两者绝对一致，楼主是否为了方便税金是主营业务直接乘上税率得出来的啊，而且应收账款也没有从发票上一张一张加，只是把主营业务收入加上税金的数字填上去了？