UC知道案例:国际贸易中的汇票结算欺诈案
来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/06/22 01:45:38
业务类型：汇款业务中的预付汇款
汇入行/解付行：我国某银行
出口商/收款人:我国S省医药器具公司
进口商/付款人: 哥斯达黎加的AMERICAN CREDIT AND INVENT CORP.
出票人：美国新泽西州FRIST FIDELITY BANK
案情：
某年11月,S省医药器具公司持两张从香港商人那里得到的出口项下的汇票到国内某银行要求鉴别真伪.两张汇票的出票人为美国新泽西州FRIST FIDELITY BANK,付款人为哥斯达黎加的AMERICAN CREDIT AND INVENT CORP.金额分别为37,761.00美圆和61,624.00美圆,付款期限为出票后5个月, 两张汇票都有“PAY AGAINST THIS DEMAND DRAFT UPON MATURITY”，并在“DATE OF ISSUE”下直接标明“DATE OF MATURITY”
与出票日相差60天从票面看,两张汇票显然不符合银行汇票的特点,疑点很大.于是该行一边告诫公司不要急于向国外进口商发货,一边致电出票行查询.后美国新泽西州FRIST FIDELITY BANK回电,证实自己从未签发过上述两张汇票.
1、请大家找出这张汇票的疑点？
2、如何在工作中采取相关的措施防范伪造汇票欺诈？
此汇票的主要疑点为：
1. 两张汇票金额都很大，通过香港中间商而认识的我方出口商和国外进口商在对各自伙伴的资信、经营作风都不十分了解的情况下，通常是不会采用汇票方式办理结算的。国外进口商甘冒付款后货不到的风险委托银行开出两张大金额的汇票，这本身就有问题。
2. 上述两张汇票在付款期限上自相矛盾。即期汇票(SIGHT OR
DEMAND DRAFT)下，收款人提示汇票的当天即为汇票到期日，而两张汇票都有“PAYING AGAINST THIS DEMAND DRAFT UPON MATURITY”这样的语句，且标明到期日，与出票日相差了60天，这是问题之一。另外，若说两张汇票是远期汇票，那么汇票上应注明“见票后固定时期付款”或“出票后固定时期付款” (PAY IN A CERTAIN PERIOD AFTER SIGHT OR PAY IN A CERTAIN PERIOD
AFTER ISSUE)。而这两张汇票在右上方，“DATE
OF ISSUE”的下面直接标出一个“DATE
OF MATURITY”而无“AT……DAYS AFTER SIGHT PAY TO……”或“AT……DAYS AFTER DATE OF THIS FIRST
EXCHANGE PAY TO……”的语句，这是问题之二。
3. 两张汇票的出票人在美国，即付款项为美元，而付款人却在哥斯达黎加。美元的清算中心在纽约，世界各国发生的美元收付最终都要到纽约清算。既然美元汇票是由美国开出的，付款人通常的、合理的地点也应在美国。两张汇票在这一点上极不正常。
为保证票据安全起见，有关单位和银行可以采取以下措施防范伪造汇票欺诈：
1. 收到汇票而不知晓汇票上记载的出票人、付款人详情的，应迅速行动致电该出票人或收款人，或出票人和收款人所在地的自设的分支机构，就汇票签发人和付款人的资信、规模、业务范围以及汇票的有关情况进行询问以判断汇票真伪。询问速度一定要快，并在询问前一定要告知持票人暂时等候，国际贸易中收到票据不等于收到现金，单纯一纸汇票，在无法确定其是否真实有效前，保证作用是很弱的，不要贸然以汇票为保证发运货物。