UC知道凭证怎么调整
来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/06/16 04:18:17
5月份做的错误凭证
借：制造费用-水电费-电费
应交税金-进项税额
货：预付账款--XXX
正确做法的凭证为
借：应交税金-进项税额
货：其他应付款--XXX
到七月份做账时发现错误这笔要调整的凭证应试怎么样做？
借：制造费用-水电费-电费
应交税金-进项税额
货：预付账款--XXX
正确做法的凭证为
借：应交税金-进项税额
货：其他应付款--XXX
到七月份做账时发现错误这笔要调整的凭证应试怎么样做？
5月份做的错误凭证 ,用红字冲回
借：制造费用-水电费-电费 （ 红字金额）
应交税金-进项税额 （红字金额 ）
货：预付账款--XXX （ 红字金额 ）
正确的凭证，正常在7月进账
借：应交税金-进项税额 （ 蓝字金额）
货：其他应付款--XXX （ 蓝字金额）
把第一笔做反过来.
把第二笔输进去就可以了.
调整凭证时,不要想太多.下手要狠.
借：制造费用-XXX（红字）
贷：本年利润
借：预付账款（红字）
贷：其他应付款