辅导期一般纳税人，7月30日认证发票10W，8月初报税如何填写附表2

辅导期是上月认证本月抵扣的，附表二填写如下
第24行本期认证相符且本期未申报抵扣处填写7月认证的张数，金额和税额
第25行与24行填写一样
第35栏本期认证相符的全部防伪税控增值税专用发票处填写7月认证的张数，金额和税额
其他地方不填写

在附表二的“三、待抵扣进项税额”中的“本期认证相符且本期未申报抵扣”栏填写。

辅导期预交的税款，没有抵扣完的，可以在期满后继续抵扣。