急！急！急！急！作废专用发票怎处理啊

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/05/18 21:02:02
我公司4月份开给购货方一份专用发票，到现在经理才发现没有邮寄给对方，现在对方也已过3个月的认证期了，只能作废了是吧，作废是先由对方开据红字申请单吗，送回我再开据负数发票冲销再开正数发票邮寄给对方认证吗，是这个步骤吗，这样子的话我这边冲销时还有再开发票
怎么做账啊，不影响我这月正常纳税吧
能否只开据负数发票啊，对方嫌麻烦不想开据红字申请单

这种情况，因为已经“超月”，所以发票已不能作废（发票只能在开具当月作废）；
另外因为已超过抵扣期限，所以按规定也不能再开红字发票冲回（红字发票只能在认证期内开具）。

你可以去你们主管税务局咨询一下，这种情况是无法取得《开具红字发票证明单》的；对方也无法从他们的主管税务机关取得上述证明单。

超过90天的抵扣期对方根本开不了红字申请单，你也不能开负数发票，负数不是可能随便开的，要税务局开负数通知单开能开，只能自认倒霉了