现金日记帐样本

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/06/06 11:24:11
我对做出纳一点经验也没有，我现在工作的地方是新成立的一个公司，很多东西还没成型，只有一个代账会计，所以没有人可以问。我想问对于这个刚成立的公司填写现金日记账时期初余额该怎么填，现在很多经费都是两个老总垫上的，老总说要分开记，那要怎么记呢？
他们垫的资金都是临时自己掏的,是要把他们已经垫的合计起来然后再逐笔记支出项目吗?那以后再继续支出的不又是负数的吗?

期初余额自然是0

把他们的垫款全部记账(挂帐),与现金有关的就记上,暂时不涉及现金账的就在往来帐上挂着.

1）现金日记账时期初无余额，记现金日记账时第一行的借方记现金收入额就行（老总垫款收据）。注意现金余额不能是负数。
2）根据两个老总垫款金额分别开一张收款收据。
3）做一个现金流水的电子帐，就可以随时反映现金使用和结余情况
如需要的话我可以提供。（需提供邮箱号）

你是出纳，可以记个流水帐，期初余额是没数的，记的第一笔就是老板垫资多少，然后，再记支出具体项目多少，两个老板的出资当然要记开，哪个垫了多少，日期，都要记清。