供货方开具发票其数量、单价是错，但金额是对的，要求重开，已跨月，没认证，重开麻烦吗，需多久？

增值税专用发票跨月作废的问题

　　开具《开具红字增值税专用发票申请》主要是看购买方取得增值税专用发票后是否进行了认证操作。
　　一、如果已经进行认证操作则应按《国家税务总局关于修订<增值税专用发票使用规定>的通知》（国税发（2006）第156号）第十四条：“一般纳税人取得专用发票后，发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的，或者因销货部分退回及发生销售折让的，购买方应向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》。
　　《申请单》所对应的蓝字专用发票应经税务机关认证。
　　经认证结果为“认证相符”并且已经抵扣增值税进项税额的，一般纳税人在填报《申请单》时不填写相对应的蓝字专用发票信息。
　　经认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用发票代码、号码认证不符”的，一般纳税人在填报《申请单》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。
　　《国家税务总局关于修订<增值税专用发票使用规定>的通知》（国税发（2006）第156号）第十九条 销售方凭购买方提供的《通知单》开具红字专用发票，在防伪税控系统中以销项负数开具。”
　　二、如果购买方取得增值税专用发票没有进行认证操作则应按《国家税务总局关于修订增值税专用发票使用规定的补充通知》（国税发[2007]第018号）第三条规定执行，“因开票有误购买方拒收专用发票的，销售方须在专用发票认证期限内向主管税务机关填报申请单，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，同时提供由购买方出具的写明拒收理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料，主管税务机关审核确认后出具通知单。销售方凭通知单开具红字专用发票。”