季报现金流疑问，请教各位

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/05/18 02:10:51
3）现金流量表项目
项目 2008 年1-9 月 2007 年1-9 月 变动率（％）
经营活动产生的现金流量净额 -16,907,237.29 333,615,707.28 -105.07
投资活动产生的现金流量净额 -118,193,829.66 -28,613,417.47 -313.07
筹资活动产生的现金流量净额 205,804,587.32 -322,177,583.49 163.88
汇率变动对现金及现金等价物的影响 -13,545,875.94 -3,718,463.36 -264.29
变动原因：
经营活动产生的现金流量净额：本期较上年同期减少的主要原因为上年同期公司全
资子公司美克国际家私（天津）制造有限公司收回美克投资集团有限公司的欠款较大导
致该指标变化较大。
投资活动产生的现金流量净额：本期较上年同期减少的主要原因为上年同期公司全
资子公司美克国际家私（天津）制造有限公司收回其股权投资款致使该指标变化较大。

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1.收回欠款怎么会导致减少经营活动现金流？

2.收回股权投资怎么会导致投资活动现金流的大幅减少？（收回投资的话应该是负数才对吧？）

请教各位了，谢谢
不太明白你的解释，既然美客投资和美克家私与美克股份无关，怎么会影响到美客股份的现金流？

美克投资是大股东 美克家私是下属公司与美克股份无关
下属公司收回对美克股份收债 ,美克股份的活动现金当然就减少了
指望从财务报表里看出什么也不现实,只能做个大概的猜测了
熊市不摸股才是王道

美克投资是上市公司的大股东 而美克家私和上市公司是脱离关系的
有很多上市公司都有关联交易公司，输送自己公司的利润给关联公司避免分红
你看仔细点先,上市公司的pdf报表看仔细点

第一个问题很简单，打个比喻，我去年借了你100000元。
预计今年还你，但是遇到了经济萧条造成流动资金短缺，假如只有110000元，你却抽走了100000元现金冲抵去年的欠款，这样做当然会给我公司现金周转带来负担。

问题二：
项目 2008 年1-9 月 2007 年1-9 月 变动率（％）
投资活动产生的现金流量净额 -118,193,829.66 -28,613,417.47 -313.07

和上述道理一样，撤走你公司原先在我公司投资资金同样会造成公司现金周转短缺。
数字上可能你没看清楚， 2008年是 1亿1千8百1十9万3千8百2十9元6角6分
2007年 2千8百6十1万3千4百1十7元4角7分

这样你应该看清楚了吧???

经过核实子公司抽走资金和债务均会给公司带来流动资金减少，因为它们各自是独立的，只是存在一些联系关系。