以前年度帐务处理

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/05/21 07:27:11
请问:07年八月份和九月份分别付了两笔服务费计入了管理费用,07年年底做了结转；但08年八月份和九月份分别退回来了,08年底一起做帐。请问年底应怎么处理帐务？
如果收到的是现金,请问用财务软件做帐,应该怎么做?谢谢

摘要中注明收到退回的07年八月份和九月份两笔服务费
借：现金
贷：以前年度损益调整

借：以前年度损益调整
贷：利润分配-未分配利润

在摘要中注明收到退回的07年八月份和九月份两笔服务费；借:管理费用（红字）贷：现金 年终正常结转。