关于出纳记账的问题?

来源：百度知道编辑：UC知道时间：2024/05/27 10:12:29

我在一家公司做出纳,管理现金,有人到我这里来报帐的时候(费用报销单)有报销项目和摘要金额后面还有附件单据.我想问一下我是在现金帐本上直接记录某某报帐金额合计不写明细还是写某某报帐写各个支出项目啊?日期写当天的吗?

按会计作凭证，现金的合计数，这样你和会计月末好对账。现金日记账嘛，当然是写你付现金日期的当天。
例：会计作凭证写：
摘要：某某报话费：借：管理费用－电话费 100
报办公费：借：管理费用－办公费 100
某某报费用：贷：现金 200
在当日的现金账上就记：200元就可以了。

按报销单上的合计金额填写即可，不必填写费用的明细

现金帐摘要只写主要费用用途。金额是单张报销单据合计金额，比如填了三张报销单，就要写三个金额。日期为登帐日期

日期写当天，在账本上记录时可以写上某某报销什么费用，比如：张三报销往返兰州车旅费

不能太粗,否则以后查账不方便

建议根据所报账的明细作分类,再分别记,摘要简单明了

摘要中要写明报销人项目用途，
日期写实际报销当日