外贸一般纳税人辅导期如何做销售账
来源:百度知道 编辑:UC知道 时间:2024/06/04 22:30:17
我公司为一般纳税人辅导期,一月份有一张进项票,进项税额计入待摊费用——代转进项税额还是计入应交税金——应交增值税-进项税。当月出口,三个月之内要到税局核销。收入是做到一月份还是做到核销完那个月。转正之后跟辅导期有什么区别。
河南郑州
河南郑州
计入应交税金——应交增值税-进项税
收入是做到一月份
你是哪里的?你们税务局在干啥呢?他们是不对的。
外贸企业,只要有了进出口资质,就是可以申请正式一般纳税人,只是不能购买增值税专用发票而已。
顺便回答一下,辅导期的增值税发票是,当月认证,下月申报抵扣。参考一般正式纳税人税务处理办法。