应付职工薪酬核算

借：管理费用--社险-上缴
其他应付款-代扣社保-上缴
其他应交款-暂列-上缴
贷：银行存款-上缴社保

借：管理费用-住房公积金-上缴
其他应付款-住房公积金-上缴
贷：银行存款-缴公积金

一、1、代扣职工个人的住房公积金、社会保险时
借：应付职工薪酬---工资
贷：其他应付款---个人住房公积金
---个人养老保险
---个人医疗保险
2、上缴个人住房公积金、社会保险时
借：其他应付款---个人住房公积金
---个人养老保险
---个人医疗保险
贷：银行存款
二、计提上缴企业缴纳的住房公积金、社会保险时
借：应付职工薪酬---住房公积金
---社会保险
贷：银行存款
三、分配职工薪酬时
借：生产成本
制造费用
管理费用等
贷：应付职工薪酬---工资
---住房公积金
---社会保险

借：应付职工薪酬--住房公积金
--社会保险--.....
贷：内部往来（银行存款）（现金）
如果你们那有设置内部往来就是内部往来了，
直接缴纳就用现金或者银存了