一般纳税人辅导期开票限额及缴税问题

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/06/08 17:06:10
我是今天刚被批准为一般纳税人辅导期的商贸企业，现有两个问题要请教各位精英
1、辅导期第一个月我能否给客户开具1200万的专用发票，税务局对辅导期的企业有单月开票总额限吗？
2、如果进项税票要下月抵扣的话，本月销售1200万的销项税要全额上缴吗？未来几个月都没有销售，怎样才能抵扣这部分进项税呢？或者，多上交的税金能退回吗？
发票不能分月开，能帮我想办法抵扣本月的进项税吗？？？？急！！如果本月作废退回，下月重开可以吗？需要一个什么样的理由向税务局解释呢？
现在出现了问题3
今天我咨询税务局，跟大家给我的答案都不一样，税务局说，单张发票限额一万，每月可代开25张，如果我开1200万，需要向省局申请百万元版发票，相当难批。。
请问这里有成功申请百万元版发票的前辈吗？给点建议和经验

1.开票没有总限额，多少都行，但你的发票数量有限额限制，如果不够的话，需要增量；
2.辅导期是先比对，后抵扣，因为你是第一个月，4月份没有进项可抵扣，那么，你销售多少，就要交多少的销项税，如果你销售1200万元，那么就 是：1200/（1+17%）*17%=174.36万元；这部分税金交就是交了，再取得的进项，只能抵以后的，不能再返回头来抵以前的。

1、可以。但辅导期的票面额一般都是万元的。
2、进项票下月抵扣，本月销售1200万要全额缴税。上交的税金不能退回。
你可以把销售1200万分月开，可以少交税

可以，一般辅导期的发票是万元的，看用几本，不够的话，赶快再去买剩。至于进项税你公司销售多少，就要交多少的销项税，如果你销售1200万元，那么就 是：1200/（1+17%）*17%=174.36万元；这部分税金交就是交了，再取得的进项，只能抵以后的，不能再返回头来抵以前的。