十万火急！！！辅导期一般纳税人进项税抵扣，急！！

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/05/30 01:07:11
我公司是2008年11月1日进入辅导期的，08年11月12月零早报，2009年 销售 销项税 购进 份数 进项税
1月 16000.00 2720.00 17322.23 2 2944.77
2月 0 0 16168.20 2 2748.60
3月 0 0 7588.04 2 1289.96
请问：1、进项税票在90天内要认证才有效，那抵扣的期是多少天
2、进项税抵扣是不是指除了规定的不能抵扣的，所有当月取得的进项都都可以抵的当月销项（例如：我销的是包装物，购的是纸、纸板、电子元件、化工用品、电器等进项等）
3、在辅导期满，没有达到销售额一般情况下是取消资格还是继续辅导
4、由于1月份的进项不能抵，交了2720的税，这个税，以后可以抵扣吗
5、在表二中第1、3栏，填前2个月没抵扣的，在申报时是不是要累计（3月申报就将1、2抵扣的加起2944.77+2748.60=5693.37,1月的2944.77,以在2月申报 的表二中申报过,以此类推????? 第23\24\25栏,又要怎么填,请用通俗语言说明.

急!!!4月就要期满了!!!请求高人指导!!没有悬赏分了!!大恩铭记与心!!!!

1.因为是在辅导期，当月认证，下月抵扣（根据比对结果），并且只能在下月内抵扣；
2.进项税抵扣不分明细，只要是进项就可以抵扣；
3.一般是延长辅导期；
4.1月份的税已经交过，不能再抵，只能抵以后的应交税金；
5.1月份的进项在2月份列入附表二的前期认证相符本月申报抵扣；2月份的进项在3月份列入附表二的前期认证相符本月申报抵扣，以此类推；已经申报过的，只在累计数内出现，而不在本月数申报了；关于表内的其他关系，可以看一下附表二下面的说明。

1，进项税票90天内认证才可以抵扣，如取得开票日为1月1日进项税票，应在90天内认证并抵扣。即在3月31日前认证。如2月份认证，则在2月份抵扣。辅导期内是当月认证，下月抵扣，

1、在辅导期内，当月认证的进项税当月不能抵扣，只能在下月内抵扣。
2、你在1月份销售的收入是全额交税，认证的进项税报表上应输入待抵扣一栏。
3、辅导期过后，如果不合格就会被认定为小规模纳税人，就不能开增值税发票了，不过你可以申请继续辅导。