出纳岗位责任制

百度一下

出 纳 工 作 职 责
一、按规定每日登记现金银行日记账。
二、根据记账凭证收付现金。
三、每日负责盘清库存现金，核对现金日记账，按规定程序保管现金，保证库存现金及有价证券安全。
四、保管好各种空白支票、票据、印鉴。
五、负责接收各项银行到款进账凭证，并传递到有关的制单人员。
六、负责代理记账单位出纳工作
七、完成科领导交办的其他任务。

http://user.qzone.qq.com/574871708/blog/1197275904

出纳岗位责任制

1．按照国家有关现金和银行结算制度的规定，办理现金和银行贷款业务。

现金和银行存款日记账要做到日清月结，帐实相符，每日盘点现金，发生长短款要及时报告财务负责人，并及时处理。

每月结账时，要在最后一笔经济业务记录下面通栏红单线，结出月发生额和余额，在摘要栏内注明“本月合计”字样，在下面再通栏划红单线。每月与银行对账单核对，未达帐项作出银行存款余额调节表，对未达帐项要及时报告、清理不得拖延。

2．库存现金超过银行核定的限额部分，要及时存入银行，不得以白条抵顶现金、挪用、坐支和套取现金。

收取现金通用验钞机验钞的必须用验钞机验钞，出现假币及时报告财务负责人处理。

3．及时督促现金借款人和转账支票借款人报销和结算。现金借款一般不超过三个月，转账借款一般不得超过一个月，防止造成滞帐。因特殊原因不能及时结清的，年底编制会计报表时，说明原因并向有关领导报告。

4．严格控制签发空白支票，对个别不能确定金额的，必须在支票上填写上收款单位、用途、签发日期，过期支票要收回注销，填写错误的支票要加盖“作废”戳记，并与存根一起保存，遗失支票要立即挂失。

5．要随时掌握银行存款余额，不得签发空发支票，不准出租出借账户。