为什么我们经理做凭证上面写
来源:百度知道 编辑:UC知道 时间:2024/05/27 17:56:18
借:其他应收款-武汉分公司
贷:其他应付款-武汉分公司
贷:其他应付款-武汉分公司
基本上就是二个原因:
1 是往来账对冲
2会计科目用错 现在调账
个人认为:
你们公司与武汉公司发生的业务往来比较多,有时你们应收武汉公司款,有时候应付武汉公司款,但前期没有统一,所以其他应收与其他应付款都会发生,为方便管理,将两个科目合并反映.
集团公司的往来管理是一项很烦锁的事情,像这种情况,应建立统一的制度,方便后期对账与审核.
1 可能是对以前计错科目的余额的调整分录.
2 对同一家公司的债权债务抵消.
第一种可能性大些.
这2个科目其实是可以互通的,其他应收款的贷方实质就是其他应付款,其他应付款的借方实质就是其他应收款,在月底或者是年底为了更清楚地反映往来单位的情况,一般都要求按照债权债务的实质来调帐
应该属于调整分录,他做总帐的知道该怎么调整,你不一定清楚里面的具体情况的,所以看不明白了就.