求分录急，谢谢！！！！

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/06/23 02:00:51
我公司提一个人每个月交公积金，这个人每个月都会把公积金560元以现金的方式支付给我们，我们每月以支票交付公积金，请问我们受到这个人的560时应该怎么做相应的分录，我们公司公积金5月已经交了而且已计入账借：管理费用 贷：银行存款 那我该怎办啊，谢谢！！！！求各位高手帮帮忙，谢谢！！！！

每个月交现金560元:
借： 现金560元
贷： 其他应收款 代缴款 560元

每个月代交公积金560元(你只是代交公积金包括个人部分不能入管理费用):
借:其他应收款 代缴款 560元
贷：银行存款560元.
原来的用红字冲回来:
借:管理费用(红字)2800元
借:现金2800元

5月交公积金时你应该公司部分进管理费用，个人部分做分录 借：其他应收款-代垫款，这样你这个月收回时就直接 借：现金 贷：其他应收款-代垫款 就好了
这个每个月都会有的，以后就这样做好了
你现在的方法是借：现金 借：管理费用-公积金（红字）

借；其他应收款560
贷；管理费用560

借：库存现金
贷：其他应收款