辅导期一般纳税人税额多交了0.4元怎么办?急~~急~~

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/06/08 04:05:35
上个月申报时,由于计算错误销项税额多写了0.04元,造成多交税款0.04元,(即收入少做0.04分)现在整理时刚发现,款已扣,辅导期内公司不用预交税款,我该怎么处理啊?直接红冲可以吗?需要跟专管员联系吗?

不需要跟专管员联系的。

你的调整的分录为

借；应交税费-应交增值税（销项税额）0.04
贷：主营业务收入0.04

有两种方法.1，可红冲.再调整.2可直接调整.