抵押金成本

来源:百度知道 编辑:UC知道 时间:2024/05/13 08:11:55
我是建筑企业,业主方要求我存一笔100万的保证金,存一年,这个资金成本在财务管理上,成本大概是多少啊
在线等,谢谢。
这个成本是按银行的存款利率来算,还是按贷款利率算,还是我企业的投资回报率来算呢?

这叫履约保证金。如果是一年,本金=100万,利率=银行一年期的存款利率。成本=本金*利率。因为是一年期。套用银行一年期定期存款利率就可以认为是近似等于资金使用成本。 一般情况下这个成本是按银行定期存款利率来算。因为我们算的这笔钱是资金机会成本,本着不高估收益原则也应该用存款利率。