会计题 09新

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/05/15 04:28:03
某空调生产厂为增值税一般纳税企业,当月进口一批生产用配件,关税完税价30万元,关税税率20%,已交进口关税和代征的增值税,当月国内采购一批生产用原材料取得增值税发票注明增值税额为6.8万元(其中50%用于免税项目),则当月该厂可用抵扣的进项税额为多少万元?
C 9.52

某冰箱厂出厂销售的冰箱每台出厂计税价2500元;当月该企业对外销售1000台,捐赠给老年福利院10台,以旧换新方式销售100台(每台收购旧冰箱折价100元),当月购入生产用原材料取得增值税发票注明增值税额340000元,购入一批配件未取得增值税发票著名含税价117000元,则该企业当期应纳增值税额为多少元?
131750

某一般纳税人每月销售钢材一批,开具增值税专用发票注明不含税价款50万元,销售农机开具增值税专用发票注明不含税价款20万元.当月收购[一批农产品.,买价50万元,则该纳税人当月应纳增值税为多少万元
4.6

某小规模工业企业2009年12月购进材料支付含税价35100元,当月销售货物开具普通发票注明含税销售额247200元,该企业12月份应纳增值税多少元
7200

某商场为一般纳税人,采取以旧换新方式销售100件商品,每件旧商品抵价100元;实际取得含税销售收入83600元,该商品适用的增值税率17%,则应计算的销项税额为多少元

13600

某工业企业增值税一般纳税人,某月采取折扣方式销售产品,对外的标价为含税销售额17.55万元,给予对方10%的商业折扣,但应客户的要求折扣额在下月的发票中另外开具.该企业销项税额为多少万元
2.55

麻烦个位了,帮我把过程写出来,谢谢
问题补充：1085538958

唉，
1.30*（1+20%）*17%+6.8*50%＝9.52,免税项目的要进项转出
2.2500*1110*0.17-340000=131750，视同销售，以旧换新分别核算
3.销项＝50*17%+20*13%＝11.1
进项＝50*13%＝6.5,
应纳11.1-6.5＝4.6
4.247200/(1+3%)*3%=7200
5.(83600+100*100)/1.17*17%=13600
6.17.55/1.17*17%=2.55, 不能分批开。

学习老，以旧换新销售方式按新货物的销售价格计算销项税的。