本公司原来进项有留底待扣，本月销项大于原来的留底，结转税金时怎样做分录

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/06/03 23:55:54
上年结转留底待扣4727.89元，6月份销售结转税金 借：应交税金-销项税 572.85 贷：应交税金-增值税 572.85
本月销项税金为4284元，结转税金时还是同上结转吗？那样的话帐里的留底待扣4727.89怎样体现为0呀？

你的科目设置有问题，销项税和进项税都应该是应交税金-应交增值税下的三级科目。
照你的说法，本月应纳＝4284+572.85-4727.89＝128.96

你6月份销项税额为572.85元，那6月份留抵税额为4727.89-572.85=4155.04元，
7月份应缴增值税=6月份留抵税额+6月份进项税额-6月份销项税额=4155.04+0-4727.89=-572.85元，6月份应纳增值税为572.85元

本公司上月有留抵税金50000元,本月有预缴税金4000,元,本月有进项税金70000元,月末该应如何结账? 本月有多少进项税可抵 请问我是一个新公司,本月我进货有5万，有进项票，但我的实际上销售只有3万．请问这个税怎么交？ 我公司本月进项税抵扣后应上缴税金11230元，分录该怎么做？ 我公司是一般纳税人企业,本月取得商品进项发票一张 我公司本月只有销项税5897.43，没有进项税，该交%17的税率吗？ 请问：如果本月销项税2万，可抵扣进项税有3万，那么本月需要交附加税吗？ 本月我们公司没有销项，只有进项，我们在本月已经将发票进行了认证，那么下个月是否还可以用它进行抵扣呢 本月有收入，但是应交税金的销项小于进项，请问本月是否可以不计提税？是不是要累计至下个月一并计提 如果进项票已经认证，但是发现有问题，对方要收回作废，本月我怎么处理？