我们是辅导期纳税人，8月份我有一项进项，金额236709.40元，税额40240.60元

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/06/10 08:15:00
请问在填写负债表的时候，存货我应该写多少？还有就是我下个月才能抵扣的40240.60元的税应该填到负债表的那一项啊？在线急等

存货应该是包括236709.40元,进项税40240.6元做在应交税金借方
借:原材料236709.40
应交税金-增(进)40240.60

贷:银行存款
进项税只是本月报税的时候不能抵扣,要选择待抵扣,但帐上还是要做进项税额的

存货=原材料+产成品+半成品+低值易耗品等，根据你的科目汇总表来，你这份发票是原材料的话，236709.40计入负债表中的存货，40240.60元的税应该填到负债表的应缴税金，余额是借方

借：原材料
待抵扣税金
贷：银行
做完帐后按你的平衡表填负债表

我公司为辅导期一般纳税人，12月份取得进项税发票一张， 我们是一般纳税人辅导期,8月有进项发票4份,金额230200元,开出专票12000元, 请问我们是辅导期一般纳税人,进项税抵扣的分录什么时做 公司8月为临时一般纳税人在辅导期内，8月份把进项税交税务局认证，我本月会计处理怎麽做？ 我们是增值税一般纳税人(辅导期),...... 我们是一般纳税人辅导期.在第六个月一次交90万.进项税如何抵扣.对公司有没有影响. 我单位是辅导期一般纳税人， 暂认定一般纳税人的进项抵扣和辅导期一般纳税人的进项抵扣有什么区别？ 我们是辅导期一般纳税人,对开具增值税发票有限制想办理增额 辅导期一般纳税人的进项抵扣问题