广告公司建账问题

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/05/25 04:48:18
本人刚到一广告公司，主要从事展台设计制作，需要买制作展台的材料然后分包给其他人做，因公司规模太小，之前没有规范的财务，找的是一代理记账的，后来在3月份就不让他们代理记账了，中间的4-9月份基本上没有怎么记账的，来到公司后领导给我一堆票据（有吃饭的、打的的、买材料的等），然后又给我从2月到9月的收入，让算下这期间公司赚了多少钱，具体数据如下：2月初银行存款余额20000元，2-9月主营业务收入100000，应收账款有200000，应收的押金10000，中间老板还把自己的50000借给公司用了，然后就是所有的支出（包括买制作展台的材料、人工费等等其他的）200000，还有应付账款20000，现在算下赚了多少钱？
我有点迷惑的是老板自己借给公司的钱该怎么处理？用不用算入短期借款里
还有就是老板然我10月份开始建账，该怎么建，都需要建什么帐？
10月初的各科目余额怎么填列？
10月份报国税、地税的时候该怎么报？之前公司的报表上的数据不知道从哪来的，也搞不明白到时候10月交税时怎么和9月衔接上？
我们公司用不用设主营业务成本科目?
还请高手指点迷津
请高手指点，不要只是一两句的 .公司去年5月成立，但到现在都没有建账，我想10月重新建账不行吗？必须倒推到去年5月吗？如果要倒推，该怎么去推？

1、老板还把自己的50000借给公司分录
借：现金
贷：其它应付款--XX
2、从10月开始建账是错误的，应从公司成立开始建账，根据公司所发生的经济业务，设立会计科目；
3、2-9月主营业务收入100000
借：现金或银行存款--XX银行
贷：主营业务收入
4、应收账款有200000
借：应收账款--XX公司
贷：主营业务收入
5、应收的押金10000，是已收的还是已付的？如为已收的
借：现金或银行存款--XX银行
贷：其它应付款--押金
6、购入的材料
借：存货-XX材料
贷：现金或银行存款-XX银行
7、支付的工资、饭费、车费记入管理费用；
8、根据已发生的经济业务，归结到各会计科目，最后编制公司的会计报表；
9、应该设置主营业务成本科目，根据消耗的材料结转成本

唉，先去学下会计吧。这些东东要说得说上1-2个小时了呢

如果银行每个月有发生，有对账单，那好像只能从去年5月份开始了。主要开银行存款是哪个月开始的就从哪个有开始建账。