出纳开错收据了,我要如何冲账/?

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/06/07 14:04:07
某客户,该月付了N笔款,到月底记最后一笔款的时候发现出纳将收据开重了.出纳要求将该月之前散的收据全部退回给她,以最后这笔款式的收据为准,但因为之前的收据已经全部记账了,我想用以下方法冲账,不知可行/>??

假设之前N笔收据已经记账:
10#凭证 借:现金 2万元
贷:应收账款---**客户 2万元
20#凭证 借:现金 5千元
贷:应收账款---**客户 5千元
现在冲账:
(红字)摘要: 更正10#凭证记账错误
(红字) 借:现金 2万元
(红字)贷:应收账款---**客户 2万元
(红字)摘要: 更正20#凭证记账错误
(红字)20#凭证 借:现金 5千元
(红字)贷:应收账款---**客户 5千元
出纳就是老板娘,而且这个客户也是她自己的..

我认为应该慎重处理。
首先出纳的收付款要求认真、准确，如果这么大意、马虎是不允许的；
其次，出纳的账款应该日清月结，怎么能这么长时间才发现呢？
所以，不能随意帮出纳冲账，我说的严重点，别把自己搭进去了（冲的都是钱啊），如果你单位有财务领导，让出纳跟领导解释这件事，然后听从领导的处理意见；如果只有你俩，那，让她写出事情经过缘由，老板（领导）签字你再做会计处理不迟。

不用红冲,直接收回重开的收据就行了
如果已经做帐,就比较麻烦你要拿出来把其它的帐再重新理了

可以也可以做相反的分录来对冲

可以